U heeft gespaard en u wilt aflossen op uw hypotheek? Hoe komt u dan er achter of dit aantrekkelijk is. Hoe zit het dan met de belasting? Twijfelt ? maak dan een afspraak met ons. Wij zijn onafhankelijk financieel adviseur en kunnen voor u berekenen of dit voor u voordelig is. In de meeste gevallen is dit wel gunstig. U ontvangt namelijk vrijwel geen rente meer op uw spaargeld en betaald wel gemiddeld 3% rente voor uw hypotheek.
Ik hoor veel mensen die zeggen. Maar dan krijg ik geen belasting terug. Ja dit klopt maar u krijgt hooguit de helft terug van de rente die u heeft betaald. Het kost dus altijd geld. Heeft u de hele hypotheek afgelost dan betaald u in de meeste gevallen ook geen vermogensbelasting vanwege een vrijstelling zie onderstaand voorbeeld:
Wat is de regeling aftrek geen of geringe hypotheekschuld (Wet Hillen)?
De regeling aftrek geen of geringe hypotheekschuld is per 1 januari 2005 jl. in werking getreden. Deze regeling staat ook bekend als het Wetsvoorstel Hillen (vernoemd naar Hans Hillen, initiatiefnemer van het voorstel). Het doel van de regeling is het bevorderen van de aflossing van de eigenwoningschuld (vaak een hypotheek) en het zorgen voor een lastenverlichting bij eigenaar-bewoners met geen of een lage eigenwoningschuld. Het nieuwe artikel 3.123a, lid 2 Wet IB 2001 luidt als volgt: “De aftrek wegens geen of geringe eigen woningschuld is gelijk aan de voordelen uit de eigen woning, bedoeld in artikel 3.112, verminderd met de op deze voordelen drukkende kosten”. Simpel gesteld kan het eigenwoningforfait vanaf 2005 niet meer bedragen dan de aftrekbare hypotheekrente in box 1.
Voorbeeld aftrek geen of geringe hypotheekschuld
Piet uit bovenstaand voorbeeld heeft een eigenwoning met een vastgestelde WOZ-waarde van € 200.000. In 2017 bedraagt het percentage 0,75 %. Piet moet € 1.500 bij zijn inkomen in box 1 optellen. Hij heeft nog maar een hele kleine hypotheek, waaraan hij jaarlijks € 1.000 rente betaalt. Piet heeft nu recht op een aftrekpost € 500 (1.500 – 1.000) wegens geringe hypotheekschuld.
Kan de rente omlaag?
Banken berekenen extra rente voor hoge hypotheken waarop nog weinig is afgelost. Die extra rente is vastgesteld op het moment dat u de hypotheek afsloot. Het kan dus zijn dat u al jaren te veel betaald. Immers, uw woning is momenteel meer waard geworden en u heeft afgelost of gespaard. Wanneer uw schuld minder is dan 65 – 90% van de waarde van uw huis dan kan het zijn dat de opslagen of extra rente er af kan. U kan u honderden euro`s schelen!
Elke bank heeft hiervoor zijn eigen voorwaarden. De extra rente-opslag geldt meestal niet voor hypotheken met NHG.
Voorwaarden aflossen
Per kalenderjaar mag u een deel van de hypotheek boetevrij aflossen. Vaak ligt dit tussen de tien en twintig procent van de oorspronkelijke hoofdsom. Een aantal banken berekend geen boete rente zolang u maar aflost met uw eigen geld. Wij kunnen voor u contact opnamen met uw bank. Als u meer wilt aflossen dan is toegestaan dan krijgt u te maken met een boete rente. Ondanks deze boete kan het toch voordeliger zijn om af te lossen.
U kunt boetevrij aflossen in de volgende gevallen:
– aan het einde van uw rentevaste periode.
– bij verkoop van de woning
– als de huidige rente hoger is dan uw rente die is afgesloten
– bij overlijden
Overwaarde
Door extra af te lossen, wordt de overwaarde groter op uw woning. Koopt u een nieuwe woning, dan wil de Belasting dat u die overwaarde volledig in uw nieuwe woning stopt. Dit heet de bijleenregeling.
Taxatie
Heeft u een lagere hypotheek dan de waarde van de woning en heeft u een taxatie nodig? Wij zijn afgesloten bij het VBO, NWWI en NRVT en kunnen voor u een taxatie uitvoeren die u bank accepteert.
Bijdrage van Arjan van de Ruit van De Vastgoed Experts